原诸暨市体育局(体育总会)局长(主席)楼奇灵任期经济责任审计整改清单
信息来源:市教育体育局 发布日期:2019-09-30 浏览次数:
审计报告反映的问题审计意见或建议整改措施
市体育中心应收未收场馆租赁收入建议市教体局应及时与承租单位衔接,尽快将欠收的租金收缴入账,对新产生的租金应按合同及时收缴。通过协调催讨,2018年欠收租金合计136.5万元已于5月份全部到位。针对企业拖欠租金问题,体育发展中心已书面函告承租方,要求切实履行合同约定,今后凡发生逾期不交情况的,采取断水断电等必要措施。
年度预算结余款已拨代支建议市教体局应按《预算法》及《行政单位会计制度》等财务制度规定规范支付管理,确保财政资金使用的合法性、真实性。自教育局、体育局财务合并之日起,所有体育预算经费统一按照局项目资金管理制度执行,对体育发展中心的拨款,严格按照业务内容和实际经费支出需求,实行分项按实拨付方式,以进一步加强预算控制,规范经费使用。
自行购买体育器材未经财政部门审批建议市教体局制定制度规范采购,按照《政彩云网上超市“全省一张网”实施方案》(浙财采20192号)的规定从“政采云”进行集中采购。合并后所有体育设施设备采购均按上级招投标制度,通过政采云网上超市和市、局公共交易中心按规定要求实施采购,未经审批自行购买问题得到杜绝。为进一步强化核算监管,自2019年9月起体育发展中心所有收支纳入会计核算教育分中心核算审核,从源头上防范此类问题发生。
资产管理不到位建议市教体局应加强信息化建设资产的日常管理工作,做好资产核算和登记工作,并定期或不定期进行清查盘点,确保账账相符、账实相符。根据机构改革相关文件精神,对原教育局、体育局所有固定资产进行盘点清查,按规范程序处理好遗留问题,做好资产入账、资产划拨、资产报损报废工作。今后严格按照《教育体育局资产管理制度》实施管理,确保账账相符、账实相符。
奖金补贴发放不规范建议市教体局按照《行政事业单位内部会计控制规范》及财务制度要求完善相关发放办法,确保单位资金发放真实、安全、规范。针对审计发现的教练员和运动员奖金补贴未直接发至个人的问题,经认真梳理,修订出台《诸暨市体育发展中心经费报销办法(试行)》,以制度形式分类分项予以规范,所有补贴和奖金发放做到依据明确、程序到位、方式规范,严禁代办代发,对不符办法规定的一律予以拒报,确保资金发放真实、安全、规范,有效预防财务风险。

 

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